Калькулятор податку на доходи

Німецький тариф Einkommensteuer (податок на доходи фізичних осіб) це не одна відсоткова ставка, а формула з п'ятьма зонами, яка зростає прогресивно. До Grundfreibetrag (неоподатковуваний мінімум) 12 348 € у 2026 році ти не платиш нічого. Далі ставка поступово зростає від 14 % на нижній межі до найвищої ставки 42 % і, нарешті, до 45 % (Reichensteuer, підвищена ставка для дуже високих доходів). Einkommensteuer-Rechner робить цю прогресію видимою, а не ховає її в одній підсумковій цифрі.

Для більшості найважливіша різниця між Grundtarif (базовий тариф) і Splittingtarif (тариф спільного оподаткування). Одинаки оподатковуються за Grundtarif. Подружжя та зареєстровані партнерства можуть скористатися Splittingtarif: спільний дохід ділиться навпіл, тариф застосовується до половини, а результат подвоюється. Якщо доходи нерівні, це часто помітно економить податок. Калькулятор показує обидва шляхи, щоб було видно, що дає спільне оподаткування (Zusammenveranlagung).

Для планування вирішальна Grenzsteuersatz (гранична ставка податку): відсоток, з яким оподатковується твій наступний зароблений євро. Майже завжди вона вища за середню ставку і відповідає на практичне питання, скільки від підвищення зарплати або додаткового заробітку дійде на руки. Калькулятор показує середню і граничну ставки окремо, щоб ти не плутав ці дві цифри.

До Einkommensteuer додаються дві надбавки. Solidaritätszuschlag (солідарна надбавка) становить 5,5 % від податку, але через Freigrenze (поріг, до якого надбавка не стягується), який у 2026 році дорівнює 20 350 € податку для тих, хто подає декларацію окремо, і 40 700 € для спільного оподаткування, для більшості вона вже не сплачується. Kirchensteuer (церковний податок) становить залежно від Bundesland (федеральної землі) 8 % або 9 % від Einkommensteuer, якщо ти належиш до церкви. Калькулятор акуратно додає обидві.

Тарифні зони показані в калькуляторі стовпчиками, тож ти бачиш, у якій зоні лежить твій оподатковуваний дохід і скільки лишилося до наступної межі. Це особливо корисно для самозайнятих і людей із нестабільним доходом, які хочуть оцінити, як вплине на податок кращий або гірший рік.

Тариф рахується гібридним способом за офіційними коефіцієнтами, твої дані залишаються захищеними. Калькулятор працює з оподатковуваним доходом (zvE), тобто після віднімання Freibeträge (неоподатковуваних сум), Werbungskosten (витрат на роботу) і Sonderausgaben (особливих витрат). Ці відрахування ти визначаєш заздалегідь сам. Він не замінює податкову декларацію і податкове консультування, але дає тобі прозору й зрозумілу суму податку.