Симулятор податку на інвестиції

Коли інвестуєш надовго, кінцевий результат визначає не лише дохідність, а й податок. Kapitalertrag-Simulator показує те, про що мовчить багато калькуляторів дохідності: німецьке оподаткування доходу від капіталу з усіма його особливостями. Ти вводиш суму вкладу, щомісячний внесок, очікувану дохідність і строк інвестування, а за кожен рік отримуєш розвиток брутто, податку і нетто.

Симулятор знає Vorabpauschale, тобто щорічне авансове оподаткування фондів, що реінвестують прибуток; воно спирається на базову ставку Bundesbank. Він враховує Teilfreistellung (часткове звільнення від податку), завдяки якій у фондів акцій 30 % доходу залишається неоподатковуваним. Також враховує Sparer-Pauschbetrag (щорічна неоподатковувана сума доходу від капіталу) у розмірі 1 000 € для однієї особи або 2 000 € при спільному оподаткуванні, а за бажанням і Kirchensteuer (церковний податок) 8 або 9 %.

Окреме порівняння податків ставить поруч чотири форми інвестування при однаковому капіталі й однаковій дохідності: ETF, що реінвестує прибуток, ETF, що виплачує дивіденди, окремі акції та строковий депозит. Так ти бачиш чорним по білому, чому форма інвестування помітно змінює чистий результат: не через різну дохідність, а через різне оподаткування.

Принцип FIFO часто лишається непоміченою пасткою. Коли продаєш частки, діє First In, First Out: Finanzamt (податкова інспекція) виходить із того, що спершу продано частки, куплені першими. Якщо курси сильно зросли, це означає більший оподатковуваний прибуток, ніж ти думаєш. Симулятор наочно показує, яка частина вважається проданою і який податок із неї належить.

Залік збитків теж враховано. У Німеччині збитки від продажу акцій можна зараховувати лише проти прибутку від продажу акцій, а інші збитки зараховуються ширше. Симулятор підраховує, що можна зарахувати, що переходить у Verlustvortrag (перенесення збитків на наступні роки) і яке повернення податку з цього випливає.

Готові сценарії вносять дані одним кліком, графіки показують зростання вартості лініями або площинами, а річна таблиця перелічує кожен внесок, вартість брутто, податок і вартість нетто. Усе працює в браузері, без реєстрації. Симулятор навмисно спрощений і не є інвестиційним чи податковим консультуванням: фактична базова ставка і твоя особиста ситуація можуть відрізнятися.