Оцінка податку на крипто

Податок на крипту здається складним, бо стільки різних операцій оподатковується по-різному. Продаж це одне, обмін інше, ейрдроп не те саме, що дохід від стейкінгу, а строки до того ж розходяться. Crypto-Tax Estimator будує з цього зрозумілий порядок дій: ти вносиш свої операції, інструмент відносить кожну до потрібного виду податку й оцінює, яка сума зрештою підлягає оподаткуванню.

Серце інструменту це однорічний строк володіння за § 23 EStG. Криптовалюту, яку тримаєш довше 365 днів, можна продати без податку. Трекер портфеля показує для кожної позиції зворотний відлік, скільки ще лишилося до звільнення від податку. Це маленька, але дуже практична підказка, щоб не продати зарано й не сплатити податок без потреби.

Для продажу протягом року діє поріг 1 000 € за § 23 Abs. 3 EStG (абзац 3). Це Freigrenze: поки всі твої приватні прибутки від відчуження лишаються нижче, усе звільняється від податку. Якщо перевищити поріг, оподатковується весь прибуток, бо це Freigrenze, а не Freibetrag (неоподатковувана сума). Estimator перераховує оподатковуваний прибуток за твоєю особистою граничною ставкою податку, щоб вийшла реалістична цифра, а не абстрактний відсоток.

Стейкінг, майнінг, ейрдропи й лендинг мають власні правила, і саме їх багато хто плутає. Доходи від стейкінгу це інші доходи (sonstige Einkünfte) за § 22 Nr. 3 EStG, вони оподатковуються з першого євро, зі своїм порогом 256 € на рік. За BMF-Schreiben від 10.05.2022 при стейкінгу для подальшого продажу теж діє лише однорічний строк володіння. Ейрдропи оподатковуються за ринковою вартістю на момент надходження, а майнінг може навіть бути визнаний підприємницькою діяльністю з Gewerbesteuer (місцевий податок на підприємницьку діяльність).

Калькулятор окремої угоди призначений для швидкого випадку: одна купівля, один продаж, і ти хочеш знати лише, чи оподатковується саме цей прибуток. Режим портфеля натомість тримає в полі зору весь твій актив разом зі строками володіння. Разом вони покривають типові ситуації: від холдера, який просто тримає крипту, до активного трейдера.

Усе розраховується захищено, твої активи й курси лишаються під твоїм контролем. Estimator дає оцінку, а не обов'язковий податковий розрахунок: конструкції DeFi, NFT, іноземні біржі чи підприємницька торгівля можуть змінити кваліфікацію, а судова практика розвивається. Бери ці цифри як обґрунтований орієнтир у свою податкову декларацію або в розмову з податковим консультантом (Steuerberater). Це не податкове консультування.