Спробуй прямо тут
Це не бутафорія, спробуй прямо тут.
Що вміє Калькулятор податкових класів
Податковий клас (Lohnsteuerklasse) визначає, скільки Lohnsteuer (податку із заробітної плати) роботодавець утримує щомісяця. Він не змінює фактичний річний податок, який остаточно розраховується через декларацію про прибутковий податок, але визначає, скільки нетто ти маєш на рахунку протягом року. Хто мудро обирає клас, має більше грошей щомісяця, а не велике відшкодування лише наступного року.
Існує шість податкових класів (§ 38b EStG, закон про податок на доходи). Клас I для неодружених і тих, хто постійно живе окремо, клас II для самотніх батьків із Entlastungsbetrag (пільгою для самотніх батьків), класи III, IV і V для одружених та партнерів за зареєстрованим партнерством у різних комбінаціях, а клас VI для другої й кожної наступної роботи. Калькулятор пояснює кожен клас, перевіряє право на нього й показує відповідне податкове навантаження.
Для подружжя стає цікаво, адже тут є справжня свобода вибору. Комбінація III/V вигідна, коли один із партнерів заробляє значно більше: той, хто заробляє більше, бере III з малим відрахуванням, інший V з великим. IV/IV підходить, коли обидва заробляють схоже. А IV з коефіцієнтом (§ 39f EStG) розподіляє навантаження так, щоб утриманий податок якомога точніше відповідав фактичному річному, і це дозволяє уникнути неприємних доплат.
Саме ці комбінації інструмент рахує поруч. Ти вводиш брутто-зарплати обох партнерів, а калькулятор показує для кожного варіанта спільне щомісячне нетто, розподіл між партнерами й різницю з наступним найкращим варіантом. Діаграма робить різницю видимою одразу, і не доведеться продиратися крізь таблиці.
Важлива чесна підказка, яку калькулятор дає разом із розрахунком: за весь рік за будь-якої комбінації в кінці сплачується той самий податок, адже річний податок визначається через Zusammenveranlagung (спільне оподаткування подружжя) і Splittingtarif. Податковий клас лише зсуває, коли і скільки надходить, та впливає на виплати, що замінюють заробіток, як-от Elterngeld (допомога для батьків після народження дитини) чи Krankengeld (допомога по хворобі), які рахуються від нетто-зарплати.
Калькулятор враховує й цей ефект. Хто планує Elterngeld, може завдяки вчасному переходу того з батьків, хто доглядатиме дитину, у вигідніший клас збільшити визначальне нетто, а це може помітно підвищити пізніший Elterngeld. Інструмент вказує на такі можливості, не нав'язуючи тобі рішення.
Усе рахується за чинними тарифними значеннями, включно з Grundfreibetrag (базовою неоподатковуваною сумою). Steuerklassen-Rechner це орієнтир, а не податкове консультування: сама зміна класу проходить через ELSTER (онлайн-портал для податкових декларацій) або Finanzamt (податкова інспекція), а для особливих випадків правильна адреса залишається твій податковий консультант (Steuerberater).
Функції
Усі 6 класів у порівнянні
Від класу I для неодружених до VI для другої роботи: кожен клас із правом на нього та податковим навантаженням.
Комбінації для подружжя
III/V, IV/IV та IV з коефіцієнтом поруч, разом із розподілом між обома партнерами.
Метод із коефіцієнтом за § 39f
Метод із коефіцієнтом показує, як утриманий податок якомога точніше відповідає річному.
Чітка рекомендація
Інструмент називає комбінацію з найвищим щомісячним нетто та її відрив від наступної.
Діаграми й огляд за місяцями
Наочні стовпчики замість пустелі цифр і огляд за місяцями, скільки нетто надходить на рахунок.
Підказка про Elterngeld
Вказує, як вчасна зміна впливає на визначальне нетто, а отже й на виплати, що замінюють заробіток.
Як це працює
- 1
Окремо чи парою
Обери, чи перевіряєш власний клас, чи шукаєш найкращу комбінацію для подружжя.
- 2
Ввести брутто-зарплати
Внеси свою брутто-зарплату, а для пар обох партнерів. За бажанням церковний податок (Kirchensteuer) і федеральну землю.
- 3
Порівняти комбінації
Калькулятор показує поруч III/V, IV/IV та IV з коефіцієнтом зі спільним щомісячним нетто.
- 4
Втілити рекомендацію
Знайди рекомендовану комбінацію й за потреби подай заяву на зміну через ELSTER або Finanzamt.
Кому це потрібно
Поширені запитання
Яка комбінація податкових класів найкраща для подружжя?
Це залежить від співвідношення доходів. III/V вигідна, коли один із партнерів заробляє значно більше, IV/IV за схожих доходів, а IV з коефіцієнтом дає справедливе утримання з малою доплатою. Калькулятор порівнює всі три з реальними зарплатами, показує варіант із найвищим щомісячним нетто і те, скільки приблизно доведеться доплатити наприкінці року.
Чи справді я заощаджую податок завдяки правильному податковому класу?
За весь рік ні. Фактичний податок для подружжя визначається через Zusammenveranlagung і Splittingtarif та однаковий для будь-якої комбінації. Податковий клас лише зсуває, коли і скільки надходить: більше нетто зараз чи відшкодування пізніше. Крім того, він важливий для виплат, що замінюють заробіток.
Що таке метод із коефіцієнтом (Faktorverfahren)?
При Faktorverfahren за § 39f EStG обоє партнерів обирають клас IV, але отримують індивідуальний коефіцієнт менше 1, який знижує Lohnsteuer так, щоб вона якомога точніше відповідала фактичному річному податку. Перевага: справедливий розподіл без високого навантаження класу V і без великої доплати.
Як податковий клас впливає на Elterngeld?
Elterngeld, Krankengeld і Arbeitslosengeld (допомога по безробіттю) обчислюються від нетто-зарплати. Хто вчасно перед Elternzeit (відпусткою для догляду за дитиною) переходить у клас із меншим відрахуванням, збільшує своє визначальне нетто, а отже й пізнішу виплату. Строки й правила зміни треба враховувати, калькулятор вказує на цей ефект.
Чому друга робота отримує податковий клас VI?
Податковий клас VI діє для другого й кожного наступного роботодавця, бо Grundfreibetrag та інші неоподатковувані суми (Freibeträge) вже враховані в першому класі. Тому відрахування в класі VI найвище. Надміру сплачену Lohnsteuer ти повертаєш через декларацію про прибутковий податок.
Як змінити податковий клас?
Зміну ти подаєш у Finanzamt, найпростіше через ELSTER. Подружжя, як правило, може змінювати комбінацію кілька разів на рік. Калькулятор не замінює податкового консультування, він лише показує, який клас розрахунково дає найвище щомісячне нетто, щоб можна було ухвалити поінформоване рішення.
Схожі інструменти
Оптимізація податкових класів для подружжя
Finde die beste Steuerklassen-Kombination für euch als Ehepaar. III/V, IV/IV oder IV mit Faktor?
Реальна зарплата
Finde heraus, was von deinem Brutto wirklich bleibt. Mit Pendlerpauschale, Arbeitgeberanteil…
Калькулятор податку на доходи
Berechne deine Einkommensteuer nach § 32a EStG. Grund- und Splittingtarif, Soli und Kirchenst…
Калькулятор Elterngeld
Berechne dein Elterngeld nach BEEG: Basiselterngeld, ElterngeldPlus und Partnerschaftsbonus.…
Починаємо з Калькулятор податкових класів?
Без встановлення. Щоб почати, акаунт не потрібен. Відкривається прямо в браузері.
Відкрити зараз