Оценка налога на крипто

Налог на крипту кажется сложным, потому что столько разных операций облагается по-разному. Продажа это одно, обмен другое, эирдроп не то же самое, что доход от стейкинга, да и сроки расходятся. Crypto-Tax Estimator строит из этого понятный порядок действий: ты вносишь свои операции, инструмент относит каждую к нужному виду налога и оценивает, какая сумма в итоге подлежит налогообложению.

Сердце инструмента это годичный срок владения по § 23 EStG. Криптовалюту, которую держишь дольше 365 дней, можно продать без налога. Трекер портфеля показывает для каждой позиции обратный отсчёт: сколько ещё осталось до освобождения от налога. Это маленькая, но очень практичная подсказка, чтобы не продать слишком рано и не заплатить налог без необходимости.

Для продажи в течение года действует порог 1 000 € по § 23 Abs. 3 EStG (абзац 3). Это Freigrenze: пока все твои частные прибыли от отчуждения остаются ниже порога, всё освобождено от налога. Если порог превышен, облагается вся прибыль, потому что это Freigrenze, а не Freibetrag (необлагаемая сумма). Estimator пересчитывает облагаемую прибыль по твоей личной предельной налоговой ставке, чтобы получилась реалистичная цифра, а не абстрактный процент.

У стейкинга, майнинга, эирдропов и лендинга свои правила, и именно их многие путают. Доходы от стейкинга это прочие доходы (sonstige Einkünfte) по § 22 Nr. 3 EStG, они облагаются с первого евро, со своим порогом 256 € в год. По BMF-Schreiben от 10.05.2022 и при стейкинге для последующей продажи действует только годичный срок владения. Эирдропы облагаются по рыночной стоимости на момент поступления, а майнинг может быть даже признан предпринимательской деятельностью с Gewerbesteuer (местный налог на предпринимательскую деятельность).

Калькулятор отдельной сделки рассчитан на быстрый случай: одна покупка, одна продажа, и ты хочешь знать лишь, облагается ли именно эта прибыль. Режим портфеля, напротив, держит в поле зрения весь твой запас вместе со сроками владения. Вместе они покрывают типичные ситуации: от холдера, который просто держит крипту, до активного трейдера.

Всё считается под защитой, твои активы и курсы остаются под твоим контролем. Estimator даёт оценку, а не обязательный налоговый расчёт: конструкции DeFi, NFT, иностранные биржи или предпринимательская торговля могут изменить квалификацию, а судебная практика развивается. Бери эти цифры как обоснованный ориентир в свою налоговую декларацию или в разговор с налоговым консультантом (Steuerberater). Это не налоговое консультирование.