Kapitalertrag-Checker

Kapitalerträge werden in Deutschland anders besteuert als Arbeitslohn: nicht mit deinem persönlichen Steuersatz, sondern pauschal mit 25 Prozent Abgeltungsteuer nach § 32d EStG. Dazu kommen 5,5 Prozent Solidaritätszuschlag auf die Steuer und - wenn du Kirchenmitglied bist - 8 oder 9 Prozent Kirchensteuer. Klingt einfach, hat aber genug Stellschrauben, dass viele Anleger zu viel zahlen oder Erträge falsch einschätzen.

Der Kapitalertrag-Checker fasst alle Ertragsarten zusammen: Zinsen, Dividenden, Kursgewinne aus Aktien und ETFs sowie Optionsprämien. Du trägst deine Erträge nach Art ein, und der Checker rechnet die fällige Abgeltungsteuer samt Soli und optionaler Kirchensteuer. Presets für typische Fälle - vom ETF-Sparer bis zum Dividendenjäger - nehmen dir die Tipparbeit ab.

Der wichtigste Freibetrag ist der Sparerpauschbetrag: 1.000 Euro bei Einzelveranlagung, 2.000 Euro bei Zusammenveranlagung bleiben steuerfrei. Der Checker zeigt dir, wie viel davon durch deine Erträge schon verbraucht ist, und hilft dir, deine Freistellungsaufträge auf mehrere Banken sinnvoll zu verteilen. Denn nur was durch einen Freistellungsauftrag abgedeckt ist, behält die Bank nicht gleich ein - alles darüber wird automatisch an das Finanzamt abgeführt.

Das Herzstück ist die Günstigerprüfung nach § 32d Abs. 6 EStG. Liegt dein persönlicher Grenzsteuersatz unter 25 Prozent - typisch bei niedrigem Gesamteinkommen, Studierenden, Rentnern oder in Elternzeit - kannst du beantragen, dass deine Kapitalerträge zum niedrigeren persönlichen Satz besteuert werden. Der Checker vergleicht beide Wege und sagt dir, ob sich der Antrag in deiner Steuererklärung (Anlage KAP) lohnt.

Für Menschen mit sehr geringem Einkommen prüft der Checker zusätzlich, ob eine Nichtveranlagungsbescheinigung (NV-Bescheinigung) infrage kommt. Damit stellt die Bank deine Kapitalerträge komplett steuerfrei, wenn dein zu versteuerndes Einkommen unter dem Grundfreibetrag von 12.348 Euro (2026) liegt - dann behält sie gar keine Abgeltungsteuer ein.

Alles läuft im Browser, deine Zahlen bleiben auf deinem Gerät. Der Checker ist kein Steuerbescheid und keine Steuerberatung, aber er macht die Abgeltungsteuer durchschaubar und zeigt dir die zwei häufigsten Hebel - Freistellungsauftrag und Günstigerprüfung - mit denen Anleger legal Steuern sparen.