Einkommensteuer-Rechner

Der deutsche Einkommensteuertarif ist kein einzelner Prozentsatz, sondern eine Formel mit fünf Zonen, die progressiv ansteigt. Bis zum Grundfreibetrag von 12.348 EUR im Jahr 2026 zahlst du gar nichts. Danach steigt der Steuersatz kontinuierlich an, von 14 % an der unteren Kante bis zum Spitzensteuersatz von 42 % und schließlich der Reichensteuer von 45 %. Der Einkommensteuer-Rechner macht diese Progression sichtbar, statt sie in einer einzigen Endzahl zu verstecken.

Der wichtigste Unterschied für die meisten ist der zwischen Grundtarif und Splittingtarif. Alleinstehende werden nach dem Grundtarif besteuert. Ehepaare und eingetragene Lebenspartnerschaften können den Splittingtarif nutzen: Das gemeinsame Einkommen wird halbiert, der Tarif auf die Hälfte angewandt und das Ergebnis verdoppelt. Bei ungleichen Einkommen spart das oft deutlich Steuer. Der Rechner zeigt dir beide Wege, damit du siehst, was die Zusammenveranlagung bringt.

Entscheidend für Planung ist der Grenzsteuersatz - der Prozentsatz, mit dem dein nächster verdienter Euro besteuert wird. Er ist fast immer höher als dein Durchschnittssteuersatz und beantwortet die praktische Frage, wie viel von einer Gehaltserhöhung oder einem Nebeneinkommen netto ankommt. Der Rechner weist Durchschnitts- und Grenzsteuersatz getrennt aus, damit du beide Zahlen nicht verwechselst.

Auf die Einkommensteuer kommen zwei Zuschläge. Der Solidaritätszuschlag beträgt 5,5 % der Steuer, fällt aber wegen der Freigrenze - 2026 bei 20.350 EUR Steuer für Einzelveranlagte und 40.700 EUR bei Zusammenveranlagung - für die meisten gar nicht mehr an. Die Kirchensteuer beträgt je nach Bundesland 8 % oder 9 % der Einkommensteuer, sofern du Kirchenmitglied bist. Der Rechner rechnet beide sauber dazu.

Die Tarifzonen sind im Rechner als Balken dargestellt, sodass du siehst, in welcher Zone dein zu versteuerndes Einkommen liegt und wie weit es bis zur nächsten Kante ist. Das ist gerade für Selbstständige und Menschen mit schwankendem Einkommen nützlich, die abschätzen wollen, wie sich ein besseres oder schlechteres Jahr steuerlich auswirkt.

Der Tarif rechnet über eine hybride Berechnung mit den amtlichen Koeffizienten, deine Eingaben bleiben geschützt. Der Rechner arbeitet mit dem zu versteuernden Einkommen, also nach Abzug von Freibeträgen, Werbungskosten und Sonderausgaben - diese Abzüge musst du vorher selbst bestimmen. Er ersetzt keine Steuererklärung und keine Steuerberatung, liefert dir aber eine transparente, nachvollziehbare Steuerzahl.