Kapitalertrag-Simulator

Przy inwestowaniu na lata o wyniku decyduje nie tylko stopa zwrotu, ale też podatek. Kapitalertrag-Simulator pokazuje to, o czym milczy wiele kalkulatorów zysku: niemieckie opodatkowanie dochodów z kapitału ze wszystkimi jego osobliwościami. Wpisujesz kwotę początkową, miesięczną wpłatę, oczekiwany zwrot i okres inwestycji, a rok po roku dostajesz rozwój wartości brutto, podatku i netto.

Symulator zna Vorabpauschale, czyli roczne opodatkowanie z góry funduszy akumulujących, oparte na stopie bazowej Bundesbanku. Uwzględnia Teilfreistellung, dzięki której przy funduszach akcyjnych 30% zysków zostaje wolne od podatku, i liczy Sparerpauschbetrag (kwota wolna dla oszczędzających) w wysokości 1000 euro (osoba samotna) lub 2000 euro (Zusammenveranlagung, wspólne rozliczenie), a opcjonalnie także Kirchensteuer (podatek kościelny) w wysokości 8 lub 9%.

Osobne porównanie podatkowe zestawia cztery formy inwestowania przy identycznym kapitale i identycznym zwrocie: ETF akumulujący, ETF dystrybuujący, pojedyncze akcje i lokatę terminową. Widzisz czarno na białym, dlaczego forma inwestycji wyraźnie zmienia wynik netto - nie przez różny zwrot, lecz przez różne opodatkowanie.

Zasada FIFO to często pomijana pułapka. Przy sprzedaży udziałów obowiązuje First In, First Out: Finanzamt (urząd skarbowy) zakłada, że najpierw sprzedajesz udziały kupione najwcześniej. Przy mocno wzrośniętych kursach oznacza to wyższy zysk do opodatkowania, niż można by się spodziewać. Symulator pokazuje na przykładzie, która transza uchodzi za sprzedaną i jaki podatek od niej przypada.

Odwzorowane jest też rozliczanie strat. W Niemczech straty ze sprzedaży akcji można potrącać tylko z zysków ze sprzedaży akcji, natomiast pozostałe straty można rozliczać szerzej. Symulator wylicza, co da się rozliczyć, co trafia do Verlustvortrag (przeniesienie straty na kolejne lata) i jaki zwrot podatku z tego wynika.

Gotowe scenariusze ustawiają dane jednym kliknięciem, wykresy pokazują rozwój wartości jako linie lub obszary, a tabela roczna wylicza każdą wpłatę, wartość brutto, podatek i wartość netto. Wszystko działa w przeglądarce, bez logowania. Symulator jest celowo uproszczony i nie jest doradztwem inwestycyjnym ani podatkowym - rzeczywista stopa bazowa i twoja osobista sytuacja mogą się różnić.