Vorsteuerabzug-Tracker

Die Umsatzsteuervoranmeldung ist eigentlich eine simple Subtraktion: Umsatzsteuer, die du eingenommen hast, minus Vorsteuer, die du selbst bezahlt hast. Was übrig bleibt, ist deine Zahllast - oder, wenn die Vorsteuer überwiegt, deine Erstattung. In der Praxis geht die Übersicht trotzdem schnell verloren, weil sich Belege über Wochen stapeln und der Abgabetermin immer schneller kommt als gedacht.

Der Vorsteuerabzug-Tracker gibt dir die Übersicht zurück. Du erfasst deine Ein- und Ausgaben mit Netto, Steuersatz und Steuerbetrag, das Tool ordnet sie automatisch der richtigen Seite zu und summiert Vorsteuer und Umsatzsteuer getrennt. Auf der Übersicht siehst du jederzeit deine aktuelle Zahllast, ohne selbst zu rechnen.

Weil du monatlich oder quartalsweise voranmeldest, denkt der Tracker in Perioden. Die Periodenansicht bricht deine Zahllast pro Monat oder Quartal herunter, sodass du für jeden Voranmeldezeitraum genau die Zahl hast, die in die ELSTER-Maske gehört. Das Ergebnis lässt sich exportieren, damit du es nicht abtippen musst.

Ein Vorsteuerabzug steht und fällt mit der Rechnung. Fehlt eine Pflichtangabe nach § 14 UStG - Steuernummer, fortlaufende Rechnungsnummer, korrekter Steuerausweis, Leistungsbeschreibung - kann das Finanzamt den Abzug streichen. Die eingebaute Rechnungs-Checkliste geht die Pflichtangaben durch, mit gesondertem Blick auf Kleinbetragsrechnungen, die weniger Angaben brauchen.

Fristen sind der zweite Stolperstein. § 18 UStG gibt den 10. des Folgemonats vor, die Dauerfristverlängerung schiebt das um einen Monat nach hinten, kostet Monatszahler aber eine Sondervorauszahlung. Der Tracker hält die relevanten Termine und Regeln bereit, damit dir kein Zuschlag wegen verspäteter Abgabe droht.

Sonderfälle sind mitgedacht: Reverse-Charge-Umsätze, bei denen die Steuerschuld auf dich übergeht, verschiedene Steuersätze und die Trennung zwischen Regelsatz und ermäßigtem Satz. Ein eigener Rechtsbereich fasst die zitierten Paragraphen - § 14, § 15 und § 18 UStG - kurz zusammen, damit du nachvollziehen kannst, warum die Rechnung so läuft, wie sie läuft.

Gerechnet wird in deinem Browser. Deine Einträge werden in deinem Konto gespeichert, nur für dich, damit sie nach dem Abmelden und auf anderen Geräten wieder da sind; an niemanden sonst geht etwas, auch nicht ans Finanzamt. Das ist eine Erfassungs- und Rechenhilfe, keine Steuerberatung und keine Steuersoftware mit Übermittlung; die eigentliche Voranmeldung machst du weiterhin über ELSTER, aber mit den fertigen Zahlen in der Hand.